Калькулятор НДФЛ онлайн
Рассчитайте налог на доходы физических лиц с зарплаты, дивидендов и других доходов. Прогрессивная шкала, вычеты на детей, расчёт «на руки» и «от обратного».
Что такое НДФЛ
НДФЛ (налог на доходы физических лиц) — основной налог, который платит каждый работающий гражданин России. Работодатель удерживает его из зарплаты и перечисляет в бюджет. Ставка зависит от вида дохода и суммы.
Наш онлайн-калькулятор НДФЛ рассчитывает налог с зарплаты, дивидендов, доходов от продажи недвижимости. Учитывает прогрессивную шкалу, вычеты на детей и позволяет считать «от обратного» — когда известна сумма на руки.
Ставки НДФЛ
| Вид дохода | Ставка |
|---|---|
| Зарплата, премии (стандарт) | 13% |
| Зарплата (прогрессивная шкала) | 13–22% |
| Дивиденды | 13% до 2,4 млн ₽, 15% свыше |
| Доходы нерезидентов | 30% |
| Продажа недвижимости (в собственности < 3 лет) | 13% |
| Выигрыши, призы | 35% |
| Материальная выгода | 35% |
Прогрессивная шкала НДФЛ
С 2025 года в России действует прогрессивная шкала налогообложения:
| Доход в год | Ставка |
|---|---|
| до 2,4 млн ₽ | 13% |
| 2,4 – 5 млн ₽ | 15% |
| 5 – 20 млн ₽ | 18% |
| 20 – 50 млн ₽ | 20% |
| свыше 50 млн ₽ | 22% |
Важно: ставка применяется к части дохода, попадающего в диапазон, а не ко всей сумме. Например, при доходе 3 млн ₽: 13% с 2,4 млн + 15% с 600 000 ₽.
Стандартные вычеты на детей
| Очерёдность ребёнка | Вычет в месяц |
|---|---|
| Первый | 1 400 ₽ |
| Второй | 1 400 ₽ |
| Третий и последующие | 3 000 ₽ |
| Ребёнок-инвалид | 12 000 ₽ (родителю) |
Вычет применяется, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽. Он уменьшает налогооблагаемую базу, а не сам налог.
Как рассчитать НДФЛ
Для стандартной ставки 13%:
Пример 1 (без вычетов): зарплата 100 000 ₽.
НДФЛ = 100 000 × 0,13 = 13 000 ₽.
На руки = 100 000 − 13 000 = 87 000 ₽.
Пример 2 (с вычетом на 2 детей): зарплата 100 000 ₽.
Вычет = 1 400 + 1 400 = 2 800 ₽.
НДФЛ = (100 000 − 2 800) × 0,13 = 12 636 ₽.
На руки = 87 364 ₽.
Частые вопросы
Сколько процентов составляет НДФЛ?
Стандартная ставка — 13%. С 2025 года для доходов свыше 2,4 млн ₽ в год применяется прогрессивная шкала: 15%, 18%, 20% или 22%. Для нерезидентов — 30%, для выигрышей — 35%.
Как рассчитать НДФЛ от зарплаты?
Умножьте зарплату на 0,13. Например, от 100 000 ₽ НДФЛ = 13 000 ₽. Если есть вычеты на детей, сначала вычтите их из зарплаты, а потом умножьте на ставку.
Как посчитать зарплату на руки?
Из суммы до налога вычтите НДФЛ. Например, оклад 100 000 ₽: на руки = 100 000 − 13 000 = 87 000 ₽. Если есть вычеты на детей — сумма на руки будет больше.
Как выделить НДФЛ из суммы на руки?
Используйте обратный расчёт: сумма до налога = сумма на руки ÷ (1 − 0,13). Например, на руки 87 000 ₽ → до налога = 87 000 ÷ 0,87 = 100 000 ₽. Наш калькулятор делает это автоматически в режиме «Выделить НДФЛ».
Какие вычеты на детей?
Стандартные вычеты: 1 400 ₽ на первого ребёнка, 1 400 ₽ на второго, 3 000 ₽ на третьего и последующих. Применяются, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽.
Что такое прогрессивная шкала НДФЛ?
Это система, при которой ставка налога растёт с увеличением дохода. В России с 2025 года: 13% до 2,4 млн ₽, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн, 22% свыше. Ставка применяется к части дохода в каждом диапазоне.
Как рассчитать НДФЛ с дивидендов?
Для дивидендов ставка 13% до суммы 2,4 млн ₽ в год и 15% свыше. Например, с 1 млн ₽ дивидендов НДФЛ = 130 000 ₽. С 3 млн ₽ = 312 000 + 90 000 = 402 000 ₽.
Нужно ли платить НДФЛ при продаже квартиры?
Зависит от срока владения. Если квартира в собственности больше 3 или 5 лет — налог не платится. Если меньше — 13% с разницы между ценой продажи и покупки (или с суммы свыше 1 млн ₽, если подтверждающих документов нет).
Кто платит НДФЛ — работник или работодатель?
Работодатель удерживает налог из зарплаты работника и перечисляет его в бюджет как налоговый агент. Работник получает уже «чистую» зарплату. Но сам налог платит именно работник.
Как вернуть НДФЛ?
Через налоговый вычет — при покупке жилья (до 260 000 ₽), за обучение (до 15 600 ₽), за лечение (до 15 600 ₽), за ИИС и другие. Оформляется через личный кабинет ФНС или у работодателя.