Калькулятор налогового вычета
Рассчитайте возврат НДФЛ при покупке жилья, по ипотеке, за обучение, лечение и на детей. Учтены все актуальные лимиты.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемый доход. Проще говоря, государство возвращает вам часть уплаченного НДФЛ (13%), если вы потратили деньги на важные цели: покупку жилья, обучение, лечение, детей.
Наш калькулятор налогового вычета рассчитывает размер возврата по трём основным категориям: имущественный (при покупке жилья и по ипотеке), стандартный (на детей) и социальный (за обучение и лечение).
Имущественный вычет при покупке жилья
Самый крупный налоговый вычет. Работает так:
Возврат = вычет × 13%.
- С покупки жилья — максимум 260 000 ₽ (13% от 2 млн ₽)
- С процентов по ипотеке — максимум 390 000 ₽ (13% от 3 млн ₽)
- Итого максимум — 650 000 ₽ на одного человека
Пример: квартира 3 000 000 ₽, ипотека с процентами 500 000 ₽.
Вычет с покупки = 2 000 000 ₽ (лимит) → к возврату 260 000 ₽.
Вычет с процентов = 500 000 ₽ → к возврату 65 000 ₽.
Итого к возврату: 325 000 ₽.
Стандартный вычет на детей
Применяется ежемесячно, через работодателя. Уменьшает налогооблагаемую базу по НДФЛ.
| Очерёдность | Вычет/мес | Экономия НДФЛ/мес |
|---|---|---|
| Первый ребёнок | 1 400 ₽ | 182 ₽ |
| Второй ребёнок | 1 400 ₽ | 182 ₽ |
| Третий и последующие | 3 000 ₽ | 390 ₽ |
| Ребёнок-инвалид | 12 000 ₽ | 1 560 ₽ |
Вычет применяется, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽.
Социальный вычет за обучение и лечение
Общий лимит — 120 000 ₽ в год (не считая дорогостоящего лечения, которое компенсируется без лимита).
- За своё обучение — до 120 000 ₽/год (макс. возврат 15 600 ₽)
- За обучение детей — до 50 000 ₽/год на каждого (макс. 6 500 ₽)
- За лечение, лекарства, ДМС — до 120 000 ₽/год
- За дорогостоящее лечение — без лимита
Частые вопросы
Сколько можно вернуть при покупке квартиры?
Максимум 260 000 ₽ — это 13% от 2 000 000 ₽ (лимит стоимости жилья). Если покупали в ипотеку, дополнительно можно вернуть до 390 000 ₽ с процентов (13% от 3 000 000 ₽). Итого — до 650 000 ₽ на человека.
Как рассчитать налоговый вычет на детей?
Вычет: 1 400 ₽ на 1-го ребёнка, 1 400 ₽ на 2-го, 3 000 ₽ на 3-го и последующих. Плюс 12 000 ₽ на ребёнка-инвалида родителю. Экономия НДФЛ — 13% от суммы вычета в месяц. Например, на двоих детей: 2 800 ₽ × 13% = 364 ₽/мес.
Какой максимальный налоговый вычет за обучение?
До 120 000 ₽ в год за своё обучение (возврат до 15 600 ₽). За обучение детей — до 50 000 ₽ в год на каждого (возврат до 6 500 ₽). Общий лимит на социальные вычеты (обучение + лечение) — 120 000 ₽ в год.
Как рассчитать налоговый вычет за лечение?
До 120 000 ₽ в год (возврат до 15 600 ₽). Лимит общий с обучением. Если лечение дорогостоящее (по спецперечню) — без лимита, можно вернуть 13% от полной суммы. Калькулятор учитывает лимит автоматически.
Можно ли получить налоговый вычет, если не работаешь?
Нет, если нет дохода, облагаемого НДФЛ 13%. Вычет возвращает часть уже уплаченного налога. Если вы ИП на УСН/патенте, самозанятый или не работаете — права на вычет нет. Исключения: продажа имущества, доход от аренды и т.п.
Можно ли получить вычет за квартиру, купленную в ипотеку?
Да, причём сразу два вычета: с покупки (до 260 000 ₽) и с процентов по ипотеке (до 390 000 ₽). Итого до 650 000 ₽ на человека. Если квартира в совместной собственности супругов — каждый может получить вычет.
Как вернуть налоговый вычет через работодателя?
Можно не ждать конца года: подайте заявление в ФНС, получите уведомление о праве на вычет и передайте его работодателю. Тогда с вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ до исчерпания вычета. Это быстрее, чем через декларацию 3-НДФЛ.
Сколько лет можно получать налоговый вычет?
Ограничений по сроку нет — вычет можно получать, пока не исчерпаете лимит. Но вернуть налог можно только за 3 последних года. Например, сейчас можно подать декларации за 3 предыдущих года.
Какие документы нужны для налогового вычета?
Для имущественного: договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, платёжные документы, справка о доходах (2-НДФЛ), декларация 3-НДФЛ. Для социального — договор с образовательным/медицинским учреждением, лицензия, платёжные документы. Для детского — свидетельства о рождении.